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name: chronologie-und-belegmatrix
description: "Chronologie und Belegmatrix im Plugin Liquiditaetsplanung: 1. Wer fragt in welcher Rolle? 2. Was ist das gewünschte Ergebnis? 3. Gibt es Fristen, Termine, Zustellungen, Zahlungen oder Sanktionen? 4. Welche Unterlagen, Daten oder Belege liegen bereits vor?"
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# Chronologie und Belegmatrix

## Einstieg
Prüfe zuerst das vorhandene Material. Stelle nur Rückfragen, die die nächste fachliche Weiche verändern:

1. Wer fragt in welcher Rolle?
2. Was ist das gewünschte Ergebnis?
3. Gibt es Fristen, Termine, Zustellungen, Zahlungen oder Sanktionen?
4. Welche Unterlagen, Daten oder Belege liegen bereits vor?

## Arbeitsworkflow
1. Rolle, Ziel, Frist und Unterlagenlage in höchstens fünf Fragen klären.
2. Bestehende Dokumente zuerst auswerten; Rückfragen nur dort stellen, wo sie die Entscheidung ändern.
3. Passende Fachmodule aus diesem Plugin vorschlagen und begründen.
4. Ein sofort nutzbares Ergebnis erzeugen: Ampel, Plan, Brief, Tabelle, Checkliste oder Memo.

## Belegmatrix Liquiditätsplanung — Mindestquellen
- **Bankkonten:** Kontoauszüge letzte 6–12 Monate, Kreditrahmen, Sicherheiten, Kovenanten, Tilgungspläne, Standardisierte Kreditverträge (mit BGB-Schuldverhältnissen abgleichen).
- **Buchhaltung:** OPOS-Listen Debitoren/Kreditoren (mit Fälligkeit, nicht nur mit Datum), Saldenlisten, Steuerkonto FA, Beitragskonto Sozialversicherung.
- **Verträge mit Liquiditätswirkung:** Miet- und Leasingverträge, Lieferantenrahmenverträge, Wartungsverträge, Versicherungen.
- **Personal:** Lohnauszahlungstermin, Lohnsteuer- und SV-Fälligkeiten (drittletzter Bankarbeitstag des Folgemonats), Tarifvereinbarungen mit Sonderzahlungen.
- **Steuern:** Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Steuervorauszahlungen, offene Bescheide, Stundungs-/Vollstreckungsmaßnahmen.
- **Trade-off:** Excel-Mengenkalkulation ohne Quellenverknüpfung ist schnell, aber im Anfechtungsprozess (§§ 129 ff. InsO) wertlos. Idealfall: Cellbacks zu Buchungs-IDs, mindestens aber zu Bank-Reportingdaten.
- **Praxis:** Widersprüche zwischen Planungssicht und Buchhaltung (z. B. Skontoabzug, Lieferantenkredit) sofort markieren — sie kosten im Streit die Plausibilität.