# Procedimiento de Debida Diligencia (KYC) — [RAZÓN SOCIAL]

> **Ley 19.574 arts. 14-20; Decreto 379/018 arts. 11-14.** La intensidad de la DD se gradúa según la
> clasificación de riesgo de la **Matriz de Riesgos**. **Prohibidas las cuentas anónimas o con nombre ficticio**
> (Ley art. 14).

## 1. Identificación y verificación del cliente (Ley art. 15; Decreto art. 11)
- **Persona física:** nombre completo, documento de identidad, domicilio, actividad. Verificar con fuentes
  confiables e independientes.
- **Persona jurídica:** razón social, RUT, documentos constitutivos, representantes.
- **Propósito** y naturaleza prevista de la relación.

## 2. Beneficiario final (Decreto 379/018 art. 11 lit. C)
Identificar y verificar a la **persona física que posea ≥ 15% del capital o de los derechos de voto, o que
ejerza el control final**, o que aporte los fondos / en cuya representación se opera. Dejar constancia.

## 3. Niveles de debida diligencia
| Nivel | Cuándo (según riesgo) | Qué se hace |
|---|---|---|
| **Simplificada** (Ley art. 17; Decreto art. 12) | riesgo reducido acreditado | identificación básica + cotejo de listas de sanciones |
| **Normal** (Ley arts. 14-15) | riesgo medio | identificación + verificación + propósito + seguimiento |
| **Intensificada** (Ley art. 19; Decreto arts. 13-14) | mayor riesgo: no residentes de jurisdicciones no cumplidoras, sin presencia física, efectivo, **PEP**, personas jurídicas con acciones al portador, fideicomisos | medidas reforzadas + **aprobación de la alta gerencia** + **origen lícito de los fondos** + monitoreo intensificado |

## 4. Personas Políticamente Expuestas (PEP) (Ley art. 20; Decreto art. 14)
Son PEP quienes ejercen o ejercieron en los **últimos cinco años** funciones públicas de importancia (en el
país, en el extranjero o en organismos internacionales). Se extiende a **cónyuge/concubino, parientes hasta
2.º grado y allegados cercanos**. Ante un PEP: DD intensificada, aprobación de alta gerencia, origen de fondos.

## 5. Seguimiento continuo (Ley art. 15 lit. D)
Monitorear la relación y las operaciones para detectar inconsistencias con el perfil. Actualizar la
clasificación de riesgo cuando corresponda.

## 6. Si no se puede aplicar la DD (Ley art. 16)
No entablar o **terminar** la relación, y evaluar si corresponde un **ROS**.

## 7. Conservación
Toda la documentación de DD se conserva por un **mínimo de 5 años** tras finalizar la relación (Ley art. 21).

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*Borrador generado con compliance-uy (pack ley-19574). No constituye asesoría legal; revisar con un abogado.*