# Procedimiento de Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) — [RAZÓN SOCIAL]

> **Ley 19.574 arts. 12-13** (obligación de informar a la **UIAF del BCU** las operaciones inusuales o
> sospechosas), **art. 22** (reserva / prohibición de alertar) y **art. 23** (exención de responsabilidad por
> reportar de buena fe).

## 1. Qué se reporta
Toda transacción —realizada o no— que en los usos y costumbres de la actividad resulte **inusual**, se
presente **sin justificación económica o legal evidente**, o tenga **complejidad inusitada o injustificada**,
así como las que puedan estar vinculadas al **financiamiento del terrorismo**.

## 2. Quién y a quién
- Detección: cualquier integrante → comunica al **Oficial de Cumplimiento**.
- El Oficial analiza y, si corresponde, presenta el **ROS a la UIAF (Unidad de Información y Análisis
  Financiero) del Banco Central del Uruguay**, por el medio que la UIAF establezca.

## 3. Flujo interno
1. **Alerta:** quien detecta deja constancia (operación, cliente, motivo de la sospecha).
2. **Análisis:** el Oficial evalúa contra el perfil del cliente y la matriz de riesgo.
3. **Decisión:** reportar a la UIAF o archivar con fundamento. **No se exige certeza de delito**, basta la sospecha.
4. **Reserva (Ley art. 22):** está **prohibido alertar** al cliente o a terceros sobre el reporte (tipping-off).
5. **Conservación:** el ROS y su respaldo se conservan en forma **reservada** por el plazo legal (mín. 5 años).

## 4. Protección de quien reporta (Ley art. 23)
El reporte de buena fe **no constituye violación del secreto** ni genera responsabilidad civil, comercial,
laboral, penal ni administrativa.

## 5. Plantilla interna de alerta (borrador)
> Fecha: [FECHA] · Cliente: [ID] · Operación: [descripción] · Motivo de sospecha: [...] ·
> Detectada por: [NOMBRE] · Decisión del Oficial: [reportar / archivar + fundamento].

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*Borrador generado con compliance-uy (pack ley-19574). No constituye asesoría legal; revisar con un abogado.*